企业资金管理制度现金管理制度

现金管理系统(企业资金管理系统)
企业资金管理系统(2-1)
上期分享了《企业资金管理通论》，分析了企业资金管理到底管什么？接下来，我们将继续和大家探讨如何管理基金的各项业务！本期，我们将和您一起探讨企业的资金管理体系。企业资金管理需要哪些系统，系统中需要重点关注哪些点？
制度是为企业服务的，不同行业不同企业的实际情况不一样，企业制度也不一样。几乎没有两个企业的系统可以通用(同一集团的企业除外) 。企业系统不可能一劳永逸，必须根据企业的发展不断迭代修改，满足企业的实际需求。我们需要根据企业自身情况、业务特点和股东要求，拟定企业的资金管理制度。
从另一个角度来看，企业制度就是为企业的相关业务确定一个操作标准和有章可循。如果我们的制度不完善，就会出现制度疏漏和空白条。当这种情况发生时，我们无法判断其操作是否正确，进而失控。所以我们在写制度的时候，首先要保证制度100%覆盖我们管辖的业务，然后再考虑具体制度的合理性。
一个完善的企业资金管理体系至少应该包括现金管理、账户管理、票据管理、收付管理、外汇管理和融资管理。如果部分企业不涉及外汇、融资等业务，自然没有必要制定相关制度。我们来讨论一下各个系统的管理重点和可能存在的风险。
现金管理系统
现金管理系统需要关注四个方面。
1.现金限额和现金存款
在支付方式如此发达的今天，原则上应该禁止使用现金进行结算。自然不需要备用金，手头也没有现金。但一些特殊行业必须进行现金结算，需要在资金安全和业务需求之间找到平衡点，根据实际业务需要确定合理的库存现金量。
第二次现金清点
在系统中，需要明确盘点的频率、责任人、盘亏和盘盈的处理方法等。
三、现金的收取、交接和支付
对于现金收款，一定要明确谁能收款。收款后应移交款项【移交频率、移交时间、移交证明等。]，且现金应在【支付频率、支付人员、安全要求、账务处理等。].原则上建议业务员不要收钱。
第四，现金支付
明确现金支付的范围，即业务范围、金额限额、现金支付的签约程序、是否可以收款等。原则上建议禁止业务员代收。
机构风险
第一，如果我们手头的现金太多，使用频率太高，会增加资金被盗的风险。我们可以通过减少现金使用量来尽可能避免这种风险。
二是现金支付容易产生挪用风险，可以通过规范现金交接、现金库存等制度约束来控制。
第三，在现金使用过程中很可能发生现金收付纠纷。可以通过现金收付、强制账户注册、签名确认等标准化流程规避。
银行账户管理系统
银行账户的概念是企业银行账户，但在一些特殊行业有很多私人账户，即以个人名义开立的账户，但实际上是专用于企业业务的。因此，银行账户管理系统应该包括企业银行账户和私人银行账户。由于私人账户是不得已而为之，为避免各种监管和政策风险，应单独制定管理制度。私有账户管理系统仅供内部使用，不对外提供，而公共账户管理系统可以在必要时对外提供。银行账户管理系统至少应包括以下五个方面:
首次开户审批
无论银行账户是对公还是对私，都要先审批再开，尤其是对私账户。具体审批流程看企业自身情况。
第二，预留印鉴的管理
公司银行账户预留印鉴尽量统一，避免不同账户预留不同印鉴。印章必须单独保管，并在规定时间内更换预留私章人员。
第三个账户和信息
公司的银行账户必须在账簿上登记。所有账户信息应独立归档，以保存所有以前的信息，包括开户、变更和注销。在这些事务的管理中，应确定具体的责任岗位。
【企业资金管理制度现金管理制度】第四账户的使用
要明确账户定期清理机制，定期清理关闭长期不用的账户。明确公司账户只能用于公司业务，专用账户只能专款专用。需要明确的是，公司账户严禁出借挪作他用。
第五账户网上银行管理
网银的操作至少需要两个人来操作(准备和审批) 。由于私人账户没有审计功能，因此有必要指定保管人和操作者。私人账户网银的托管和操作不能为同一人，密钥和密码应由两人分别保管。网银Ukey的管理原则上建议一定要放在保险柜里，如果能在系统里明确规定工作时间UKey的保管就更好了。

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